Tuesday, 26 Sep 2017

Gli obblighi di antiriciclaggio hanno un impatto sulla consulenza nella Voluntary Disclosure

Preso dall'articolo di ItaliaOggi di Cristina Bartelli

 

Conferimento dell'incarico elastico per la procedura di voluntary disclosure e per i rapporti con gli obblighi antiriciclaggio. A seconda che il concetto di consulenza prodromica all'incarico si limiti a sporadiche informazioni sulla legge del rientro dei capitali o si dilati ricomprendendo un vero e proprio preventivo dell'accesso alla collaborazione volontaria, lo scenario, per il professionista e per il cliente, ai fini antiriciclaggio, cambia e non di poco.

LAW 15 December 2014, no. 186

Law Number 186 approved and passed by the Italian Senate, defines the procedure concerning the re-entry of capital held by Italian nationals abroad, aimed at helping the fight against fiscal evasion. It also defines the question of self money laundering. (14G00197)

Please find attached the full text of the law.